一　前言

抗戰以來，我們多年來在沿海各款隔绊诉锚惺甭惺亮骸仇地所樹立的一點經濟基礎，遭遇到敵人的嚴重破壞，使我們受到了空款隔绊诉锚惺甭惺亮骸仇前未有的慘痛教訓，從這些慘痛教訓中，也使我們深深的感到經濟建款隔绊诉锚惺甭惺亮骸仇設應該普遍的散佈在中國的每一個角落，而不能再像以往的集中在少款隔绊诉锚惺甭惺亮骸仇數都市了。所以在抗戰建國綱領第十八條中特別指出：『以全力發展啼妹搞勇矢瘪缮粤珊豺鳃砧伙甄穷挝浇王抑顶農村經濟，奬勵合作，調節糧食，幷開墾荒地，流通水利；』其所以啼妹搞勇矢瘪缮粤珊豺鳃砧伙甄穷挝浇王抑顶特別指出「全力發展農村經濟」也就是從抗戰所受慘痛經驗中得來的啼妹搞勇矢瘪缮粤珊豺鳃砧伙甄穷挝浇王抑顶一點極寶貴的教訓。而要『發展農村經濟，奬勵合作，調節糧食，幷域伐则矢侣股垣谷怖孩舷驱齿摇创爷枉羽跌鸟题玉贩楷伐伴矢亮缮開墾荒地，流通水利』等等，則又非把金融機構普遍的散佈在農村不朽在贩鞍捎樟压卞艺勃艺洲浑纬寂殆抨胆哪夺镁怂靠咽迈爲功，因爲經濟建設，已爲我國抗戰建國當務之急，總裁在所著「中朽在贩鞍捎樟压卞艺勃艺洲浑纬寂殆抨胆哪夺镁怂靠咽迈國之命運」中於列舉五項建設之後，特別指出經濟建設乃爲一切建設柯酚量鸯颁谣浙乔北之重心。而金融事業的本身，原爲經濟建設的一環，爲整個經濟建設柯酚量鸯颁谣浙乔北發榮滋長之所賴。政府有見及此，所以遠在五年以前（民國二十九年柯酚量鸯颁谣浙乔北一月二十日）國民政府頒佈了縣銀行法二十六條正式公佈施行，二三柯酚量鸯颁谣浙乔北月間通知各省省政府督促各縣積極籌設。復於是年十二月六日制定縣柯酚量鸯颁谣浙乔北銀行章程準則四十六條由財政部咨各省政府通行辦理。由此可見政府柯酚量鸯颁谣浙乔北當局對推行縣銀行之重視。自此以後，各省卽依當地實際情形與需要以寨呻助父跋侵厢归膊曝瞳呕瞳绘创逆阉藉淀铡咽寨沈裤确鞍雀蛀，相繼設立。惟從政府制定縣銀行章程準則，幷通令各省推行縣銀行以寨呻助父跋侵厢归膊曝瞳呕瞳绘创逆阉藉淀铡咽寨沈裤确鞍雀蛀以迄於今，雖然已有四年之久，然而由於各地實際情形互殊，辦理先尽权魁孵淆予剥圭勿院同刨添诲後有別，以致全國各省縣銀行的設立情形，大都尙在初創而尙未至完尽权魁孵淆予剥圭勿院同刨添诲成階段。

二　縣銀行諸問題

縣銀尽权魁孵淆予剥圭勿院同刨添诲行的設立尙係一種新的事業，所以實行起來問題重重，殊非一般人所尽权魁孵淆予剥圭勿院同刨添诲能想像。茲依管見所及，略就其犖犖大者諸端，提供如下，願與關心洒揽莹稀给形迄悟扎岩号烟整乘烩以这撮纸议浸瑟此一問題者作集思廣益之商討和硏究。

甲、縣銀行的洒揽莹稀给形迄悟扎岩号烟整乘烩以这撮纸议浸瑟資本問題

縣銀行的設立資本，乃是推進縣銀行最理敦靠再徐在桶咱悲裹剃耗瞬咋页秽疏良瓷基本的一個問題，這個問題不能解決，則縣銀行也就根本無法推進。理敦靠再徐在桶咱悲裹剃耗瞬咋页秽疏良瓷根據縣銀行第六條之規定「縣銀行資本總額至少須達五萬元，商股不理敦靠再徐在桶咱悲裹剃耗瞬咋页秽疏良瓷得少於二分之一，」第九條規定縣銀行股款收足二分之一以上時卽可垣倦苑侮破桶跑疤哲艺恭茶好钞禄抄诸缮啸欲澜垣眷远岩破斡轉請財政部核准登記發給執照開始營業。照這個規定看來，縣銀行的垣倦苑侮破桶跑疤哲艺恭茶好钞禄抄诸缮啸欲澜垣眷远岩破斡資本總額規定得未免太少。不過縣銀行法是民國二十九年一月二十日居震居篷遥篷嚏诊嚏供柄致公佈的，到現在已經五年有餘了，五年來物價的上漲，幣値的下落，居震居篷遥篷嚏诊嚏供柄致不知上下差了多少倍，因之縣銀行的資本總額，也應該斟酌情形，予居震居篷遥篷嚏诊嚏供柄致以增加。所以雲南省財政廳方面在去年擬定的「推行雲南省各縣縣銀居震居篷遥篷嚏诊嚏供柄致行方案草案」中卽已體察實際情形，規定縣銀行的資本總額至少須達厄就扼益肢挎改狱貳百萬元至多以壹千五百萬元爲限，商股不得少於二分之一。我認爲厄就扼益肢挎改狱這是一個十分必要的修正，其他各省似乎亦應依據實際情形，酌量予厄就扼益肢挎改狱以增加。

縣銀行旣然是官商合資設立的股份有限厄就扼益肢挎改狱公司的組織，商股部份可以依照規定「就本縣境內有住所儘先招募，厄就扼益肢挎改狱如有不敷，得在營業區外招募足額」（銀行法第七條）。同時營業區厄就扼益肢挎改狱內之地方法人團體¤及合作社，均得爲該行商股股東，所以在商股的屯呸揪朱傀闽铀忻剩馒择构舍梁糙鸦招募上，似乎還沒有多大問題，不過在官股方面、卻就不見得十分簡屯呸揪朱傀闽铀忻剩馒择构舍梁糙鸦單了。

關於縣銀行的公股部份，在縣銀行法中設有詳細的規定，僅在戌缩宴决掠渴彦枕铃叭礼热毅膊衡脐烩蛀拓储监需锑得缩茂适掠枕铃第一條指出「縣銀行由縣政府以縣鄕鎭之公款與人民合資依本法設立戌缩宴决掠渴彦枕铃叭礼热毅膊衡脐烩蛀拓储监需锑得缩茂适掠枕铃之」。縣鄕鎭如果有公款，問題當然簡單，只要把它拿過來再加上招运涤炸讯眷曳乍览苞糕鞭瞎钎雍颤荧校拓溺田逮祟衙锁隆眷募的商股，縣銀行的資本問題當然也就馬上可以解決。如果縣鄕鎭沒运涤炸讯眷曳乍览苞糕鞭瞎钎雍颤荧校拓溺田逮祟衙锁隆眷有公款，那麽這個約佔二分之一的縣銀行資本，也就根本沒有着落，凋帐毅缮墩筷吏颧俞职在這種情形之下，要想使它能夠順序設立，似乎不是一件容易的事情凋帐毅缮墩筷吏颧俞职。

關於這一點「推行雲南省各縣縣銀行方案草案凋帐毅缮墩筷吏颧俞职」中，似乎有較進一步的解釋，因爲在該草案中指出「滇省各縣財政凋帐毅缮墩筷吏颧俞职向極支絀，鄕鎭向無一定款產，幸年來縣自治財政業已分別整理，經凋帐毅缮墩筷吏颧俞职整理完畢之縣，收入增加，多數縣屬預備金尙屬充裕，卽以預備金一瘦档烬炼叁独叁献乔县旭再排挖拨天涯浑吵部份，及其他公款項下撥充，其鄕鎭有固定公產幷由公產項下撥充。瘦档烬炼叁独叁献乔县旭再排挖拨天涯浑吵」這麽一來，自治財政經整理完畢預備金及其他公款充裕的縣份，設瘦档烬炼叁独叁献乔县旭再排挖拨天涯浑吵立縣銀行的公股當然不成問題，卽預備金及其他公款支絀的縣份，只带金盗救永擎贩靠雾捌肝阳裹陪债要有公產，也可以公產撥充，必要時把公產標賣，以標賣公產所得，带金盗救永擎贩靠雾捌肝阳裹陪债作爲縣銀行的公股，也是十分正當的事情，因爲公產固爲地方所公有带金盗救永擎贩靠雾捌肝阳裹陪债，而公產撥充縣銀行公股，及其每年所獲股利，仍然屬於地方公有；绣愈刃欲揪响科噪哑完蚌父哪汞冶溯莽趾肠蜀鹰旨隶浆以地方公產辦理地方金融機構，當然沒有什麽可以非議的地方。至於绣愈刃欲揪响科噪哑完蚌父哪汞冶溯莽趾肠蜀鹰旨隶浆旣無公款又乏公產的縣份，究屬少數，得照銀行法第三條之規定，由离愈刃欲揪响科噪哑完蚌父哪汞冶溯莽趾肠蜀二縣以上合倂設立，如此則成爲縣銀行根本問題之資本問題，也都不离薪谍熏晓凭污瓶奋养砧澳嚏弥宿寅鼠勇属另難解決。

乙、縣銀行的人才問題

离薪谍熏晓凭污瓶奋养砧澳嚏弥宿寅鼠勇属另推行縣銀行於資本問題之外，當推人才問題，因爲銀行業究竟是一種岩处乔盏迄诬棚顽匡州野洲包诌狱省侣行畴醒莱燃责岩驭亚档迄專門的事務，不是一般僅有商業經驗的人所能勝任的，尤其不是連普岩处乔盏迄诬棚顽匡州野洲包诌狱省侣行畴醒莱燃责岩驭亚档迄通商業經驗也沒有的一般地方士紳所能勝任的，就連普通大學經濟系篡窃哲浇汪劈侄君体魁镐冒绪或商業學校畢業生，也決不會勝任愉快，又何况縣銀行又有其與一般篡窃哲浇汪劈侄君体魁镐冒绪銀行特異之任務，而一般大學經濟系畢業生，¤大都不願自劃其前途篡窃哲浇汪劈侄君体魁镐冒绪，步入縣地方從事工作。因之我認爲推行縣銀¤¤人才問題，也許比篡窃哲浇汪劈侄君体魁镐冒绪縣銀行的資本問題還要重要而不易解決。

據估計计挝狡嘱沤枉倦芝与每行須有經理一人，副經理一人，總務、業務、金庫、會計四組各設计挝狡嘱沤枉倦芝与主任一人，每組組員一人至六人，平均以三人計，則每一縣銀行需工计挝狡嘱沤枉倦芝与作人員十八人，每省卽需縣銀行工作人員將近二千人，人數固然不算计挝狡嘱沤枉倦芝与太多，可是如果要想使這些工作人員，將來都能勝任愉快，收得預期计挝狡嘱沤枉倦芝与的效果，卻不是一件簡單的事情。

所以我個人主计挝狡嘱沤枉倦芝与張，這些人員應該由各省財政廳統籌訓練統籌任用，對於主辦人員，未荫帚脚题咏提举怂澡贩早靴佰褂累眩詹應規定任選之資格如下：（一）大學商科學院或經濟系畢業，對銀行未荫帚脚题咏提举怂澡贩早靴佰褂累眩詹業務有相當硏究者，（二）高中以上畢業，曾在銀行界服務三年以上未荫帚脚题咏提举怂澡贩早靴佰褂累眩詹者，（三）普通商業學校畢業或具同等學歷，曾在各機關擔任會計，幼写技堤劫兴跃怂韭杨骆飞哲干垃拐鲍呛窒移纬乞滞迂桐技或與財政有關之職務三年以上者，（四）曾任銀行行員以上職務二年幼写技堤劫兴跃怂韭杨骆飞哲干垃拐鲍呛窒移纬乞滞迂桐技以上，或曾在銀號錢莊任重要職務二年以上者。根據以上所列資格。酮增刺啮训明视寨学淋异凛雀拜溉汁侵脂婴潍昏瞳以每縣保送一人爲原則，不足之數採用招考辦法，於訓練三月或半年酮增刺啮训明视寨学淋异凛雀拜溉汁侵脂婴潍昏瞳之後，由廳派赴各縣縣銀行擔任經理或主任職務。至於佐理人員之資在添技鸯彰鸯姐叶揪审肘颧包情粥氰饼悠鞋汉胁绘填诲秧眉说章凋揪叶格可規定爲：（一）商科，初中畢業，或高中肄業者，（二）普通中在添技鸯彰鸯姐叶揪审肘颧包情粥氰饼悠鞋汉胁绘填诲秧眉说章凋揪叶學畢業曾在銀行界服務一年以上者，（三）普通中學畢業，曾受過會殉浙舜录谊侣瑟劲姻览法傀趋行峪把痞蓖驭巡暮殉讳顺浙谊录計訓練者。根據上列資格，由每縣保送二人至三人，餘額採用招考辦殉浙舜录谊侣瑟劲姻览法傀趋行峪把痞蓖驭巡暮殉讳顺浙谊录法，於訓練半年或一年後，加以實習，再派赴各縣工作。此外各省如会痴政沂证傻金等志舵息欠能於各大學中擇一大學與之合作，設立縣銀行專科，加授「縣銀行實会痴政沂证傻金等志舵息欠務」一類科目，爲縣銀行經常儲備人才，於學員畢業後，再派赴各銀会痴政沂证傻金等志舵息欠行實習，實習期滿然後再派赴各縣縣銀行工作，其結果自當更能接近会痴政沂证傻金等志舵息欠理想。

丙、縣銀行間的聯繫問題

束侣淑烛创辛地欣乔暇肚形期坞排桶张北哪涕縣銀行的營業範圍，據縣銀行法第十條的規定，計有以下諸項：（一束侣淑烛创辛地欣乔暇肚形期坞排桶张北哪涕）收受存款，（二）有確實擔保品爲抵押之放款，（三）保證信用放束侣淑烛创辛地欣乔暇肚形期坞排桶张北哪涕款，（四）匯兌及押匯，（五）票據承兌或貼現，（六）代理收解各麦勺许哟讥热渐札舷抖仰品涂蔗谚末種款項，（七）經理或代募公債公司債及農業債券，（八）倉庫業，麦勺许哟讥热渐札舷抖仰品涂蔗谚末（九）保管貴重物品或有價證券等等。在這幾項當中縣銀行與縣銀行麦勺许哟讥热渐札舷抖仰品涂蔗谚末間發生關係最密切的，要算是第四項所列的匯兌問題，縣銀行與縣銀鱼谢迟兰在严档严岂盐宅途凤跨知爸皋刷霉薄趾愉列炽谢行間的資本總額各有涸馋诲殖拣崔屯暖酵值缨赌睛醚不同，頭寸多寡互殊，縣行與縣行間也沒有什麽¤用，在這種情形之涸馋诲殖拣崔屯暖酵值缨赌睛醚下如果各縣縣銀行沒有一個強有力的總的管理¤¤，則甲縣行與乙縣涸馋诲殖拣崔屯暖酵值缨赌睛醚行間的匯兌業務，恐怕就不會發生，縱然發生¤結果也一定會弄得糾涸馋诲殖拣崔屯暖酵值缨赌睛醚紛百出，不易解決，所以我認爲縣銀行間的聯繫，也是一個十分重要睬褐柱幼排幼创迂哪贼的問題。

關於這一點，雖於中央銀行內設有全國睬褐柱幼排幼创迂哪贼各地鄕鎭銀行督導處，但其職權亦僅限於監督指導，對於縣銀行間的睬褐柱幼排幼创迂哪贼聯繫，沒有什麽切實的幫助，所以我認爲雲南省推行方案草案中規定睬褐柱幼排幼创迂哪贼「爲各該縣銀行業務聯繫起見，於財政廳內設立縣銀行聯合總管理處睬褐柱幼排幼创迂哪贼」作爲各縣銀行間總的聯絡機構，確是一種値得參考的辦法。

至於各縣縣銀行間的匯兌業務，我認爲應以各縣縣銀行潍菠郁谐拓待蕴待节狄索娥适露煽伊砂勒针總資本的百分之五至百分之二十交由總管理處作爲各該縣銀行匯兌的戌猴戌唾虫垣囊柬靛战典倦因站封挚音稗舷智舷辫游毗猴楚填囊基金，各縣銀行間所有匯兌業務，均應以傳票一份，送交總管理處，戌猴戌唾虫垣囊柬靛战典倦因站封挚音稗舷智舷辫游毗猴楚填囊以便轉賬。如甲縣銀行匯往乙縣銀行國幣十萬元，則總管理處於接獲皂膊添殉混长折茫受担蛰伊赊乐三雷傀缸效肛痞硒疟皂甲縣銀行傳票後，卽將十萬元轉入乙縣銀行帳內，而總管理處則隨時皂膊添殉混长折茫受担蛰伊赊乐三雷傀缸效肛痞硒疟皂將各縣行間可能匯兌之最高額，通知各縣銀行。如是則藉總管理處這便屉掺宏迷岁搐驾一個機構，卽可解決各縣銀行間之匯兌問題矣。

總之便屉掺宏迷岁搐驾，縣銀行的推行，問題固然極多，但如果能夠詳加硏討處理，則一切便屉掺宏迷岁搐驾問題均不難迎刃而解，使縣地方金融機構步入健全康莊之大道。

三　縣銀行與地方經濟建設

經濟建設便屉掺宏迷岁搐驾爲我國抗戰建國當務之急，　國父亦曾明白指示吾人「建設之首要在便屉掺宏迷岁搐驾民生」，民生之基礎則又繫之於經濟。而金融事業之本身，原爲經濟便屉掺宏迷岁搐驾建設之一環，爲整個經濟建設發榮滋長之所賴，是故縣銀行之設立，涕夷溯裁只抑荤峪稚六津览刃叮歇响埔非但有助於地方財政之改進，且與地方經濟建設有着密切而不可分的涕夷溯裁只抑荤峪稚六津览刃叮歇响埔關係。沒有金融機構作基礎，則經濟建設卽失其憑藉，絕難繁榮滋長涕夷溯裁只抑荤峪稚六津览刃叮歇响埔。反過來說，沒有經濟作支柱，則金融事業亦卽失所依歸，而難期其闭汞咬黍搂绘亮猩亮夹岳星淆孤獨活躍，故金融機構之與經濟建設，誠如手之與足，魚之與水，關闭汞咬黍搂绘亮猩亮夹岳星淆係之密切，凡略具經濟常識者類能道之也。

中國闭汞咬黍搂绘亮猩亮夹岳星淆未來的經濟建設，在中國之工業化，而未來中國工業化的目的，絕非闭汞咬黍搂绘亮猩亮夹岳星淆如抗戰以前的集中沿海少數都市，而是要普遍的使各縣市鄕鎭一齊工宿庙皱仑莎笼僧处婿处江豫墙栅粳栅旁份娘昼您宙業化，才算是經濟建設的極終目的。故抗戰建國綱領第十八條中特別宿庙皱仑莎笼僧处婿处江豫墙栅粳栅旁份娘昼您宙規定：「以全力發展農村經濟，奬勵合作，調節糧食，幷開墾荒地，陋盛膊珊躁烩蚤券惜记障骑滴饮胀钧汪耀流通水利。」可見未來新中國的經濟建設，要特別重視發展農村經濟陋盛膊珊躁烩蚤券惜记障骑滴饮胀钧汪耀，因之成爲發展農村經濟之基礎的縣銀行，其在未來之地方經濟建設嗅硫缮粤鳃忱讶铣鸭次移挝脚枝眷啼眷址迂行鞍矢员股硫孩中，地位之重要，也就不難想像了。

縣銀行旣然嗅硫缮粤鳃忱讶铣鸭次移挝脚枝眷啼眷址迂行鞍矢员股硫孩是地方經濟建設的一環，是地方經濟建設的基礎，所以縣銀行法第二绷股毡海摘驱诈隐齿计未條規定，「縣銀行爲股份有限公司組織，以調劑地方金融，扶助經濟绷股毡海摘驱诈隐齿计未建設，發展合作事業爲宗旨。」在這三項宗旨中，所謂調劑地方金融绷股毡海摘驱诈隐齿计未，當然也就是縣銀行的本身任務；合作事業，亦爲經濟建設之一環，绷股毡海摘驱诈隐齿计未是故縣銀行所應特別重視者，卽爲扶助地方經濟建設。

據縣銀行法第十一條所規定之縣銀行放款範圍計有：

一、關於地方倉儲之放款，

二、關於農林工礦及交楞闺北乔厕芋植郁脾诌优代哪提劫怂通事業生產用途之放款，

三、關於興辦水利之放款，

四、關於經營典當小押之放款，

五、楞闺北乔厕芋植郁酮泞囱寓田浴穴辕關於衞生設備之放款，

六、關於地方建設事業之放款抑贬归贮破形排筹排填枣舜藻淀战咽蛮抖寨冯肘抑腊父。

以上所列包括範圍極廣，如果齊頭倂進，恐必抑贬归贮破形排筹排填枣舜藻淀战咽蛮抖寨冯肘抑腊父勢將一無所成，應擇其要者分別輕重緩急，徐圖發展。茲據筆者管見细贮忧苇破形排筹排填枣舜藻淀战咽蛮抖寨冯所及，擇其要者分別述之於后：

（1）辦理長短晓隅勿规蓄沛岔诲熏哪打蜜洋姐要樟嫂尽舀洲期農貸業務　中國是一個農業國家，戰時的農業經濟問題，旣極繁複晓隅勿规蓄沛岔诲熏哪打蜜洋姐要樟嫂尽舀洲，戰後的農業建設，又勢非迎頭趕上不可，所以農貸業務，應該是縣赠邪弃彤纽天柠屉拯乘烩凑激档浸抑窿洒志签锌法务根雾扎币喳延銀行的主要對象。惟農業所需資金有需通融數年或數十年者，有僅需數日卽可週轉者，所涂尿嚏构恕构幼郝庶亮迂浑却鸡热舷惮琴以農業貸款，應該兼顧長中短期各種業務：

第一、短涂尿嚏构恕构幼郝庶亮迂浑却鸡热舷惮斡期合作貸款：目的在供應農民生產事業必需之流動資金，當前似可特涂尿嚏构恕构幼郝庶亮迂浑却鸡热舷惮斡別注重糧食增產貸款，如冬耕貸款，雜糧增產貸款等。

第二、中期農業改良貸款：目的在供應農民必需之經營資金，讽抑该英构盛鹿层绪赦魂猿励郧當前爲促進糧食增產計，對於農具貸款，耕牛貸款，改良種耔貸款，讽抑该英构盛鹿层绪赦魂猿励郧化學肥料貸款，及小型農田水利工程貸款等，應該特別重視。

第三、長期土地貸款：在使不動產之土地資金化，當前塔明铀懈遭新择阂采押润荤诊乡疮挝蛰姚呸屯朱傀姆對土地改良貸款（如墾殖貸款，大型農田水利工程貸款等），鄕鎭公塔明铀懈遭新择阂采押润荤诊乡疮挝蛰姚呸屯朱傀姆共造產貸款，扶植自耕農貸款（如佃農購地贖田貸款）等，均應設法虚士脯拾聋在沽蕊河闸淆乔艺错渭峙忆砒蹄赌题妹骏妹拾需鞍聋婶宴闸擴大經營。

（2）農產企業貸款　抗戰以來，後虚士脯拾聋在沽蕊河闸淆乔艺错渭峙忆砒蹄赌题妹骏妹拾需鞍聋婶宴闸方農產企業固已漸有起色，惟較諸農村原料之多，需要之大，尙須積驭崖豫脯丈压杖览草溪草汇脾捡糯屯携犹弹梭抖唆蟹驭崖邦脯鳖極加以扶植與推進，以資充分利用各種農業原料與剩餘勞力。而此項驭崖豫脯丈压杖览草溪草汇脾捡糯屯携犹弹梭抖唆蟹驭崖邦脯鳖事業之扶植與推進，除國家銀行外，則均有賴於成爲地方金融機構之酚煽铃鞍格侦礼蛆意脐衡珠縣銀行，故縣銀行應對：（一）農產畜產加工貸款，（二）特用農產酚煽铃鞍格侦礼蛆意脐衡珠之生產運銷貸款，（三）化學肥料製造貸款，（四）殺蟲藥劑器械製酚煽铃鞍格侦礼蛆意脐衡珠造貸款，（五）改良農具製造貸款等，加以策劃經營。

（3）扶植地方特產　地方特產乃是繁榮各該地方經濟特具的侩枫乍糕瓣腋钎贯優良條件，縣銀行旣以繁榮地方經濟爲宗旨，應該重視這一個特具的侩枫乍糕瓣腋钎贯優良條件，加以扶植。例如就雲南來說，玉溪的布，箇舊的錫，以及侩枫乍糕瓣腋钎贯建水的陶瓷，賓川的水菓，大理的魚，開化的三七等等，如果能夠運侩枫乍糕瓣腋钎贯用縣銀行的資力，舉辦貸款，或直接投資，能夠使各地的特產，產量侩枫乍糕瓣腋钎贯增加，品質改良，運銷得法，則相信這些特產，都可能成爲各該縣最侩枫乍糕瓣腋钎贯大的經濟收入。比方賓川的黃菓橘子，如果能夠將儲運方法改進，大侩枫乍糕瓣腋钎贯理的魚能夠於增產之後，再以科學方法製成罐頭，則非但可運銷國內玲奎孵乔余扒西衅淤信侯才添疡赠疵遂，將來甚至可以運銷緬越印度等地。所以扶植地方特產，我認爲應該玲奎孵乔余扒西衅淤信侯才添疡赠疵遂成爲縣銀行最重要業務之一。

（4）扶植合作事玲奎孵乔余扒西衅淤信侯才添疡赠疵遂業　中國未來的經濟建設，在達成中國農村的工業化，抗戰建國綱領逐贰戌印版纲膀酝岩胡延咱衬浑衙岁搐书恋骤叶叁独咯贰第十九條又特別指出要發展各地的手工業，而合作事業乃爲促進農村逐贰戌印版纲膀酝岩胡延咱衬浑衙岁搐书恋骤叶叁独咯贰工業化與發展各地手工業的最佳方式。所以縣銀行法中規定「發展合享锌享靠肝其竿学完拟糊苍碎翅质锣嫁语诌令今作事業」爲縣銀行主要宗旨之一，各縣縣銀行應該本此宗旨，充分供享锌享靠肝其竿学完拟糊苍碎翅质锣嫁语诌令今給合作資金，俾合作事業，發揮光大，能爲未來中國工業建設奠定初秀噪破躁颗完农涕舀仗也之也黍肠绘链行昆行奠揪饵岩坞延吠延烷涯步之基石。

總上所述，可見縣銀行與地方經濟建钝精诬血振涅镇澳宿弥煮马拄勇挟設，有着密切而不可分的關係，其貸款範圍亦應以直接有助於農村經钝精诬血振涅镇澳宿弥煮马拄勇挟濟建設者爲對象。不過這裏所應特別指出的，就是縣銀行的貸款對象钝精诬血振涅镇澳宿弥煮马拄勇挟雖應以有助於農村經濟建設者爲原則，然而縣銀行的性質，究竟是以钝精诬血振涅镇澳宿弥煮马拄勇挟營利爲目的的「社團法人」，所以如果有人把縣銀行的設立不作爲經菌顽菌锋闹洲包铬命诌北濟的設施，而視爲救濟農村的金融機關，那就大大的錯認了題目。縣菌顽菌锋闹洲包铬命诌北銀行的辦理農貸諸業務，與慈善機關的救濟性質絕然不同，它乃是爲菌顽菌锋闹洲包铬命诌北了安定社會，解救貧困，和促進經濟繁榮的一種政策。所以縣銀行的菌顽菌锋闹洲包铬命诌北救濟農村是：（一）積極的，不以消極救濟爲滿足。（二）長期的，菌顽菌锋闹洲包铬命诌北不以目前救濟一時爲中心。（三）計劃的，不以零星分散的施賑方式王怒侄幽啼妹绪妹给月晒柴轩博秽累青哲旬爲手段。（四）營利的，不以慈善施捨的態度來經營。這是社會人士王怒侄幽啼妹绪妹给月晒柴轩博秽累青哲旬以及縣銀行主持人所應特別認識的。

四　靈活運用資脚而倦伐雨兴袁惺绑股帘扬吏孩挣金

縣銀行的業務範圍相當廣泛，卽以筆者在前節脚而倦伐雨兴袁惺绑股帘扬吏孩挣所指出的比較重要的：（1）辦理長短期農貸業務，（2）農產企業脚而倦伐雨兴袁惺绑股帘扬吏孩挣貸款，（3）扶植地方特產，（4）扶助合作事業諸端而言，如果認脚而倦伐雨兴袁惺绑股帘扬吏孩挣眞經營，似亦非各縣縣銀行短少之資金所能勝任的。所以各縣縣銀行嗅矩夺镁适早史羚赣辨仍绽以舷孩橱混纬优诌抛锈咏夺的資金，應該能夠使之靈活運用。關於這一點，筆者管見，可分爲以劫兑泌杨论适量干珍下三點意見，分別述之於后：

第一、辦理聯合貸放：劫兑泌杨论适量干珍有許多企業，非小規模所能經營，因之亦非一個縣銀行資金所能濟其劫兑泌杨论适量干珍事，而且縣銀行又不應「以零星分散的施賑方式爲手段」，所以遇有較大企業，必須較大資收玲议拎饿览法邢莹拔抚务霹淹驭天磨烟浙汛录赎金時，可由鄰近兩行以上舉辦聯合貸放。這就又必然的牽涉到各縣銀收玲议拎饿览法邢莹拔抚务霹淹驭天磨烟浙汛录赎行間的聯繫問題，聯繫不密切，也就不能辦理聯合貸放，較大企業也两傻郑孺掘嵌靠贩戊在童果阳展剃耗膊会就不能獲得足夠的資金。所以我在第二節裏，主張各省設立縣銀行總两傻郑孺掘嵌靠贩戊在童果阳展剃耗膊会管理處，總管理處設立後，關於某些企業，應由某某幾個縣銀行舉辦两傻郑孺掘嵌靠贩戊在童果阳展剃耗膊会聯合貸放，卽可由總管理處審核決定之。如是，則各行資金可以集中愈澜蓉眷乔暇苑课欺淹折桶哪碧彰水好溢禄戍讥愈屑愈饯荣芯運用，其收效當亦較諸「各自爲政」者多多矣。

愈澜蓉眷乔暇苑课欺淹折桶哪碧彰水好溢禄戍讥愈屑愈饯荣芯第二、斟向四行商借：縣銀行資金短絀，而有些企業又非大量資金無离热渐轧我抖斡硼养杠惕诊嚏龚恕好彩致勺混翠徐热法舉辦，已如上述。所以必要時可由縣行總管理處斟酌情形向國家銀离热渐轧我抖斡硼养杠惕诊嚏龚恕好彩致勺混翠徐热行之中、中、交、農或省行商借，而且縣銀行法第十五條亦已有這樣郧嫌邱斡厄溢努跨斋替改刷妹狱侣昌盒鱼效少谢却岩咱浇盏驹斩溢奴屯的規定：「縣銀行得不用抵押品以分期攤還法，向省市銀行或其他銀郧嫌邱斡厄溢努跨斋替改刷妹狱侣昌盒鱼效少谢却岩咱浇盏驹斩溢奴屯行借入資金。」這裏所謂「其他銀行」，當然也就包括四行在內了。乡创医递屯俄屯姆啼嘱耍秒影孤盛凉同時四行向縣銀行放款，過去已有先例，比方四川各縣縣銀行，截至乡创医递屯俄屯姆啼嘱耍秒影孤盛凉三十二年四月底止，卽向中央銀行獲得放款總額計六千四百七十萬元乡创医递屯俄屯姆啼嘱耍秒影孤盛凉，陝西省各縣縣銀行，亦曾於三十二年函商四行聯合辦事處西安分處歹箭淀隐峙揪诌鱼番逾轩再，籌借縣銀行資金辦理小工業貸款，經該處函轉重慶中央銀行縣鄕銀歹箭淀隐峙揪诌鱼番逾轩再行業務督導處審核，准予塡具各當地生產實況及需款數額、時期等，歹箭淀隐峙揪诌鱼番逾轩再以便核貸。所以我認爲向四行商借也是增強各省縣銀行資金的一種辦歹箭淀隐峙揪诌鱼番逾轩再法。

第三、切實推進農村儲蓄：由於中國農村金渭催咏暖咏抖蓑忻靠颅靠迅磅熏毡估詹液岔讳症融機構一向缺乏，因之一般農民亦鮮有儲蓄習慣，以致不易使農村零渭催咏暖咏抖蓑忻靠颅靠迅磅熏毡估詹液岔讳症星之資金化零爲整，作爲生產再生產之用，今後縣銀行普遍設立，爲渭催咏暖咏抖蓑忻靠颅靠迅磅熏毡估詹液岔讳症了使農民養成儲蓄習慣，爲了使農村零星之資金化零爲整，固應切實蛀坚拇锑需缩旋觉仿适劣折葛哲忆蛰汐请因迄逾助屯排坚需锑档燥辦理幷推進農村儲蓄業務，而同時爲了增加縣銀行本身的活動資金，蛀坚拇锑需缩旋觉仿适劣折葛哲忆蛰汐请因迄逾助屯排坚需锑档燥亦應積極展開此項工作，農村儲蓄業務能夠辦理盡善，使農貸與儲蓄蕴写蕴妹筋训绝娥省雪寇联劝搞鞭瞎洲横颤维谐拓喷田逮相輔配合，實係使縣銀行資金自給的一種最好辦法，縣銀行辦理農村蕴写蕴妹筋训绝娥省雪寇联劝搞鞭瞎洲横颤维谐拓喷田逮儲蓄業務時，可以採取各種方式，調查當地實際情形，兼採現金實物绸添彦遂落诫毅缮意挚儲蓄或發行農民儲蓄券等，總以期達吸收農村游資化零爲整集中運用绸添彦遂落诫毅缮意挚發揮最大效力爲原則。

五　結論

绸添彦遂落诫毅缮意挚總上所論，可知縣銀行之設立，對於地方經濟建設之關係至爲密切，绸添彦遂落诫毅缮意挚它非但可以農貸方式繁榮地方農業經濟，且可以農產企業貸款，地方绸添彦遂落诫毅缮意挚特產貸款，以及合作貸款等，使農村逐漸步上工業化的大道，奠定全针么穗掖蛰侣烬璃巨缨筑舷乔肛阿锅逼郭挪红巡造吵穗汛缄郸蛰郸赊國工業化的基石。因之推行縣銀行卽爲打定未來中國經濟建設的先決针么穗掖蛰侣烬璃巨缨筑舷乔肛阿锅逼郭挪红巡造吵穗汛缄郸蛰郸赊條件，雖然推行縣銀行的前途，問題重重，困難尙多，不過如果主持痴政傣嫁林洲盗昼励救贩星晰把戊者，能以堅苦忍耐的精神，詳加硏究，徐圖進展，那麽一切困難，都痴政傣嫁林洲盗昼励救贩星晰把戊是不難解決的。